سود ، درآمد مجموعه رفاهی ورزشی گردشگری
مجتمع رفاهی، برای جوانان و افراد منطقه نیز بسیار مفید واقع شده و بخش بزرگی از نیازهای آن ها را برآورده می سازد.
مجتمع رفاهی، برای جوانان و افراد منطقه نیز بسیار مفید واقع شده و بخش بزرگی از نیازهای آن ها را برآورده می سازد.
سود ، درآمد مجموعه رفاهی ورزشی گردشگری
مجتمع خدمات رفاهی مزایای بی شماری برای یک منطقه به ارمغان می آورد. هر یک از این مجتمع ها باعث و بانی پیشرفت هر منطقه می شوند. با احداث آن ها مسافرین بین راهی، از شهر و محل تاسیس آن ها بیشتر بازدید کرده و پول و سرمایه بسیاری را در این بخش ها صرف می کنند که وارد شهر محل تاسیس و منطقه مربوط به این مجتمع ها می شود. به این ترتیب برای منطقه مزایای بی شماری خواهند داشت.
مجتمع خدمات رفاهی، برای جوانان و افراد منطقه نیز بسیار مفید واقع شده و بخش بزرگی از نیازهای آن ها را برآورده می سازد. نیاز به اشتغال در سر تا سر کشور ما احساس می شود و برای برطرف کردن آن، طرح های بسیاری اجرا و راه اندازی می شوند. به همین خاطر نیز این طرح ها می توانند در راستای رفع نیازهای بخش مهمی از کشور موثر واقع شوند. با استفاده از یک طرح خدمات رفاهی، بسیاری از افراد در بخش های تفریحی، تجاری، پارکینگ، خدمات اداری، بازاریابی و فروش، نگهبانی و... مشغول به کار شده و با دریافت حقوق ثابت ارتزاق می کنند.
هزینه‌های جاری کسب و کار:
هزینه‌های جاری کسب و کار در دو دسته محاسبه می‌شوند:
الف: هزینه‌های مستقیم خرید کالای مورد نظر که 100% متغیرند.
ب: هزینه‌های غیر مستقیم که شامل هزینه‌های بازاریابی و تبلیغات، هزینۀ اجارۀ ساختمان، هزینه کارکنان و سایر هزینه‌ها میشود که با توجه به وضعیت فعلی شرکت تقریباً ثابت هستند.
| شرح | سال اول میلیون ریال (تولید با 60% ظرفیت) | سال دوم میلیون ریال (تولید با 70% ظرفیت) | سال سوم میلیون ریال (تولید با 80% ظرفیت) | سال چهارم میلیون ریال (تولید با 90% ظرفیت) | سال پنجم میلیون ریال (تولید با 100% ظرفیت) |
| مواد اولیه | 277,582 | 323,845 | 370,109 | 416,373 | 462,636 |
| پرسنلی | 80,280 | 80,280 | 80,280 | 80,280 | 80,280 |
| سوخت و انرژی | 5,833 | 5,833 | 5,833 | 5,833 | 5,833 |
| تعمیرات | 80,610 | 80,610 | 80,610 | 80,610 | 80,610 |
| پیش بینی نشده 5 درصد | 22,215 | 24,528 | 26,842 | 29,155 | 31,468 |
| هزينه اداري و فروش (1 درصد اقلام بالا ) | 4,665 | 5,151 | 5,637 | 6,123 | 6,608 |
| هزينه تسهيلات مالي (5 درصد مقدار وام سرمايه ثابت ) | 110,000 | 110,000 | 110,000 | 110,000 | 110,000 |
| هزينه بيمه واحد (دو در میلیون سرمايه ثابت ) | 5,638 | 5,638 | 5,638 | 5,638 | 5,638 |
| استهلاک | 199,648 | 199,648 | 199,648 | 199,648 | 199,648 |
| هزينه استهلاك قبل از بهره برداري ( 20 درصد هزينه هاي قبل از بهره برداري ) | 5,240 | 5,240 | 5,240 | 5,240 | 5,240 |
| هزینه جاری | 791,712 | 840,774 | 889,837 | 938,899 | 987,962 |
تولیدات و ارزش تولیدات کسب و کار:
درآمد زایی نهایی این کسب وکار با توجه به کشش خوب بازار برای جذب محصولات محاسبه میشود. مقدار و میزان آن در جدول ذیل آورده شده است. شرح شرایط عملیاتی این کسب و کار بنا بر عملکرد واحد و احتساب روز‌های تعطیل و مدت زمان در نظر گرفته شده برای تعمیرات احتمالی برآورد شده است.
| شرح | واحد | تعداد در سال | ارزش واحد هزار ریال | ارزش کل میلیون ریال |
| اقامت در متل | اتاق در روز | 6,000 | 20,000 | 120,000 |
| سوئیت اقامتی | سوئیت در روز | 9,000 | 24,000 | 216,000 |
| سرو غذا ( دو وعده در روز) | نفر | 300,000 | 2,000 | 600,000 |
| کافی شاپ | نفر | 240,000 | 1,200 | 288,000 |
| پارک آبی | نفر | 60,000 | 3,000 | 180,000 |
| باشگاه تراپ | نفر | 120,000 | 1,000 | 120,000 |
| پینت بال | نفر | 60,000 | 1,000 | 60,000 |
| تنیس خاکی | ساعت | 1,800 | 60,000 | 108,000 |
| پیست کارتینگ | ساعت | 1,800 | 60,000 | 108,000 |
| سالن بیلیارد | نفر | 18,000 | 2,000 | 36,000 |
| سالن کنفرانس و تالار | ساعت | 1,800 | 150,000 | 270,000 |
| ماساژ و اپیلاسیون | نفر | 18,000 | 2,000 | 36,000 |
| مغازه صنایع دستی | اجاره در ماه | 300 | 120,000 | 36,000 |
| جمع | 2,178,000 | |||
تحلیل مالی کسب و کار:
سود ناخالص کارآمدی در استفاده از نیروی کار و تجهیزاتش تعیین میشود. این معیار فقط هزینه‌های متغیر را در نظر می‌گیرد که با سطح خروجی و تولید نوسان پیدا می‌کند. مواد اولیه، نیروی کار مستقیم (با فرض اینکه ساعتی باشند یا به تعداد کالاهای خروجی وابسته باشند)، کارمزد کارکنان بخش فروش، تجهیزات استهلاک‌پذیر، لوازم مورد نیاز کسب و کار و حمل‌ونقل از این دست هستند.
| شرح | سال اول میلیون ریال (تولید با 60% ظرفیت) | سال دوم میلیون ریال (تولید با 70% ظرفیت) | سال سوم میلیون ریال (تولید با 80% ظرفیت) | سال چهارم میلیون ریال (تولید با 90% ظرفیت) | سال پنجم میلیون ریال (تولید با 100% ظرفیت) |
| درآمد | 1,306,800 | 1,524,600 | 1,742,400 | 1,960,200 | 2,178,000 |
| کسر میشود | |||||
| هزینه های جاری (عملیاتی) | 671,408 | 719,985 | 768,562 | 817,139 | 865,715 |
| مازاد نقدی عملیات | 635,392 | 804,615 | 973,838 | 1,143,061 | 1,312,285 |
| کسر می شود | |||||
| استهلاک | 199,648 | 199,648 | 199,648 | 199,648 | 199,648 |
| منظور می شود | |||||
| سود ناویژه | 435,744 | 604,967 | 774,191 | 943,414 | 1,112,637 |
| کسر میشود | |||||
| هزینه های جاری (غیر عملیاتی) | 120,303 | 120,789 | 121,275 | 121,761 | 122,246 |
| سود خالص ویژه | 315,441 | 484,178 | 652,916 | 821,653 | 990,390 |
سود و درآمد این کسب و کار 315,441 میلیون ریال است.
