سود ، درآمد ، تولید و فروش کارخانه تولید کلید قدرت رتروفیت
در صنایع معدنی ،فولادی ، نفت و گاز و پتروشیمی کلید های قدرت کار تامین برق خطوط تولید را بر عهده دارند .
در صنایع معدنی ،فولادی ، نفت و گاز و پتروشیمی کلید های قدرت کار تامین برق خطوط تولید را بر عهده دارند .
سود ، درآمد ، تولید و فروش کارخانه تولید کلید قدرت رتروفیت بظرفیت 150 دستگاه در سال
در صنایع معدنی ،فولادی ، نفت و گاز و پتروشیمی کلید های قدرت کار تامین برق خطوط تولید را بر عهده دارند .با توجه به قدیمی شدن این کلیدها و مستعمل شدن آن ها ،توسط شرکت سازنده این کلیدها دیگر نه خود آنها و نه قطعات یدکی آن تولید نمیگردد .بنابراین بایستی این کلیدها جایگزین و نوسازی شوند .فرآیند نوسازی این کلیدها را رتروفیت می نامند.
مزایای رتروفیت عبارتند از:
-به روز سازی کلید قدیمی
-بالابردن امنیت و ایمنی
-جلوگیری از خسارات سنگین مالی حاصل از ترکیدن کلید و قطعی برق خط تولید.
-پایین بودن هزینه نوسازی کلید نسبت به تعویض کل سوئیچگیرها و تابلو های یک سایت.
رتروفیت سوئیچگیرهای ولتاژ متوسط و بالا به معنای ارتقاء و بهبود عملکرد سوئیچگیرهای قدیمی با استفاده از تکنولوژی‌ها و قطعات جدید است. این فرآیند شامل جایگزینی قطعات آسیب دیده، بهبود عملکرد الکترونیکی و مکانیکی، افزایش قابلیت اطمینان و کاهش هزینه‌های نگهداری مربوط به سوئیچگیرها است.
هزینه‌های جاری کسب و کار:
هزینه‌های جاری کسب و کار در دو دسته محاسبه می‌شوند:
الف: هزینه‌های مستقیم خرید کالای مورد نظر که 100% متغیرند.
ب: هزینه‌های غیر مستقیم که شامل هزینه‌های بازاریابی و تبلیغات، هزینۀ اجارۀ ساختمان، هزینه کارکنان و سایر هزینه‌ها میشود که با توجه به وضعیت فعلی شرکت تقریباً ثابت هستند.
| شرح | سال اول میلیون ریال (تولید با 60% ظرفیت) | سال دوم میلیون ریال (تولید با 70% ظرفیت) | سال سوم میلیون ریال (تولید با 80% ظرفیت) | سال چهارم میلیون ریال (تولید با 90% ظرفیت) | سال پنجم میلیون ریال (تولید با 100% ظرفیت) |
| مواد اولیه | 981,525 | 1,145,113 | 1,308,700 | 1,472,288 | 1,635,875 |
| پرسنلی | 114,303 | 114,303 | 114,303 | 114,303 | 114,303 |
| سوخت و انرژی | 2,301 | 2,301 | 2,301 | 2,301 | 2,301 |
| تعمیرات | 18,717 | 18,717 | 18,717 | 18,717 | 18,717 |
| پیش بینی نشده 5 درصد | 55,842 | 64,022 | 72,201 | 80,380 | 88,560 |
| هزينه اداري و فروش (1 درصد اقلام بالا ) | 11,727 | 13,445 | 15,162 | 16,880 | 18,598 |
| هزينه تسهيلات مالي (5 درصد مقدار وام سرمايه ثابت ) | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 20,000 |
| هزينه بيمه واحد (دو در میلیون سرمايه ثابت ) | 1,258 | 1,258 | 1,258 | 1,258 | 1,258 |
| استهلاک | 40,820 | 40,820 | 40,820 | 40,820 | 40,820 |
| هزينه استهلاك قبل از بهره برداري ( 20 درصد هزينه هاي قبل از بهره برداري ) | 560 | 560 | 560 | 560 | 560 |
| هزینه جاری | 1,247,054 | 1,420,539 | 1,594,023 | 1,767,508 | 1,940,992 |
تولیدات و ارزش تولیدات کسب و کار:
درآمد زایی نهایی این کسب وکار با توجه به کشش خوب بازار برای جذب محصولات محاسبه میشود. مقدار و میزان آن در جدول ذیل آورده شده است. شرح شرایط عملیاتی این کسب و کار بنا بر عملکرد واحد و احتساب روز‌های تعطیل و مدت زمان در نظر گرفته شده برای تعمیرات احتمالی برآورد شده است.
| شرح | واحد | میزان تولید در سال | ارزش واحد هزار ریال | ارزش کل میلیون ریال |
| کلید قدرت رتروفیت | دستگاه | 150 | 15,000,000 | 2,250,000 |
| جمع | 2,250,000 | |||
تحلیل مالی کسب و کار:
سود ناخالص کارآمدی در استفاده از نیروی کار و تجهیزاتش تعیین میشود. این معیار فقط هزینه‌های متغیر را در نظر می‌گیرد که با سطح خروجی و تولید نوسان پیدا می‌کند. مواد اولیه، نیروی کار مستقیم (با فرض اینکه ساعتی باشند یا به تعداد کالاهای خروجی وابسته باشند)، کارمزد کارکنان بخش فروش، تجهیزات استهلاک‌پذیر، لوازم مورد نیاز کسب و کار و حمل‌ونقل از این دست هستند.
| شرح | سال اول میلیون ریال (تولید با 60% ظرفیت) | سال دوم میلیون ریال (تولید با 70% ظرفیت) | سال سوم میلیون ریال (تولید با 80% ظرفیت) | سال چهارم میلیون ریال (تولید با 90% ظرفیت) | سال پنجم میلیون ریال (تولید با 100% ظرفیت) |
| درآمد | 1,350,000 | 1,575,000 | 1,800,000 | 2,025,000 | 2,250,000 |
| کسر میشود | |||||
| هزینه های جاری (عملیاتی) | 1,214,069 | 1,385,836 | 1,557,603 | 1,729,370 | 1,901,136 |
| مازاد نقدی عملیات | 135,931 | 189,164 | 242,397 | 295,630 | 348,864 |
| کسر می شود | |||||
| استهلاک | 40,820 | 40,820 | 40,820 | 40,820 | 40,820 |
| منظور می شود | |||||
| سود ناویژه | 95,111 | 148,344 | 201,577 | 254,810 | 308,043 |
| کسر میشود | |||||
| هزینه های جاری (غیر عملیاتی) | 32,985 | 34,703 | 36,421 | 38,138 | 39,856 |
| سود خالص ویژه | 62,125 | 113,641 | 165,156 | 216,672 | 268,187 |
سود و درآمد این کسب و کار 62,125 میلیون ریال است.
